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委員會成員


姓名 審計委員會
薪酬委員會 永續發展委員會 風險管理委員會
陳信亮(獨立董事)
 V (召集人)
 V (召集人) V
陳潤卿(獨立董事) 
 V
 V
 V
林豐智(獨立董事) V
 V
 V
林長志(獨立董事) 
 V

V

V


審計委員會

審計委員會主要在協助董事會監督公司在財務報表之允當表達、簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效、內部控制之有效實施、相關法令及規則之遵循及公司存在或潛在風險之管控等事項。審計委員會年度工作重點彙整如下：


  1. 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
  2. 內部控制制度有效性之考核。​
  3. 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
  4. 涉及董事自身利害關係之事項。
  5. 重大之資產或衍生性商品交易。
  6. 重大之資金貸與、背書或提供保證。
  7. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
  8. 簽證會計師之委任、解任或報酬。
  9. 財務、會計或內部稽核主管之任免。
  10. 審核並與簽證會計師討論符合國內主管機關要求由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及每季財務報告。
  11. 其他公司或主管機關規定之重大事項。

  – 考核內部控制制度有效性 
內部控制制度設計及執行有效性經由各單位自行評估，由稽核單位覆核，並由審計委員會審核有效。  

– 內部控制制度修訂 
各執行單位提出之相關內部控制及作業辦法之修訂，由審計委員會討論通過。  

– 委任簽證會計師之評估 
為確保簽證會計師事務所的獨立性及適任性，簽證會計師出具獨立聲明書。審計委員會參照會計師法及會計師職業道德規範之「正直、公正客觀及獨立性」之內容制定獨立性評估表，就會計師之獨立性、專業性及適任性評估，評估是否與本公司互為關係人、互有業務或財務利益關係等，並於2025年3月11日審計委員會決議。  

本公司審計委員會由全體獨立董事組成，每季至少召開一次，並得視需要隨時召開會議。委員會召開時，得請本公司相關部門經理人員、內部稽核人員、會計師、法律顧問或其他人員列席並提供相關必要之資訊；亦可經決議委任律師、會計師或其他專業人員，就行使職權有關之事項提供必要之查核或提供諮詢。當年度運作情形，依證券交易法第14條之5所列事項如下：

會議日期
議案內容
審計委員會決議結果
公司對審計委員會意見之處理
113.03.12 
 1. 本公司112年度「內部控制制度有效性考核」及「內部控制制度聲明書」討論案。 
2. 本公司衍生性金融商品討論及追認案。 
3. 本公司為業務週轉需要，擬與金融機構洽訂短期融資討論案。 
4. 本公司112年12月31日及113年1月31日暨2月29日部分應收帳款逾期三個月以上且金額重大說明案。 
5. 本公司112年度營業報告書及財務報告案。 
6. 本公司112年度盈餘分配案。 
7. 本公司定期評估簽證會計師獨立性及適任性之情形討論案。 
8. 113及114年度委任簽證會計師及簽證公費討論案。 
9. 本公司章程修訂討論案。 
10. 德國子公司Quaser Europe Technical Center GmbH 投資MWA Magdeburger Werkzeugmaschinen & Automation 
GmbH 討論案。 
11. 本公司「誠信經營守則」修訂討論案。  
 經主席徵詢全體委員無異議照案通過。
照原案表決通過。
113.05.07
1.本公司113年第1季合併財務報告暨營運概況討論案。
2.本公司衍生性金融商品討論及追認案。
3.本公司113年3月31日部分應收帳款逾期三個月以上且金額重大說明案。
4.本公司「採購及付款循環控制」辦法修訂討論案。
5.本公司「公司治理實務守則」修訂討論案。
6.本公司為因應關係人營運發展所需，擬資金貸與關係人Magdeburger Werkzeugmaschinen   & Automation 
GmbH集團之子公司 Lerinc Werkzeugmaschinen & Automation GmbH討論案。
經主席徵詢全體委員無異議照案通過。
照原案表決通過。
113.05.31
1. 本公司審計委員會召集人選舉案。 
2. 本公司為業務週轉需要，擬與金融機構洽訂融資討論案。 
 經主席徵詢全體委員無異議照案通過。
照原案表決通過。
113.08.07
1. 本公司113年第2季合併財務報告暨營運概況討論案。 
2. 本公司113年4月30日、5月31日及6月30日部分應收帳款逾期三個月以上且金額重大說明案。 
3. 本公司「薪資報酬委員會組織規程」修訂討論案。 
4. 本公司設置「永續發展委員會」及新增「永續發展委員會組織規程」討論案。 
5. 本公司委任第一屆永續發展委員會成員討論案。 
6. 本公司設置「風險管理委員會」並增訂「風險管理委員會組織規程」討論案。 
7. 本公司委任第一屆風險管理委員會成員討論案。 
8. 本公司「風險管理政策及程序」修訂討論案。 
9. 本公司「公司治理實務守則」修訂討論案。 
10. 本公司「職務授權管理及代理人制度辦法」修訂討論案。 
11. 本公司「智慧財產權管理辦法」增訂討論案。 
12. 本公司取消111年11月3日董事會通過解散清算Quaser America Machine Tools, Inc.之決議討論案。  
 經主席徵詢全體委員無異議照案通過。
照原案表決通過。
113.11.06
1.本公司113年第3季合併財務報告暨營運概況討論案。
2.本公司113年7月31日、8月31日及9月30日部分應收帳款逾期三個月以上且金額重大說明案。
3.本公司衍生性金融商品討論及追認案。
4.本公司「董事會議事規則」修訂討論案。
5.本公司「審計委員會組織規程」修訂討論案。
6.本公司「永續資訊管理作業」新增討論案。
7.本公司「永續資訊之核決權限」修訂討論案。  
 經主席徵詢全體委員無異議照案通過。
照原案表決通過。
113.12.19
1. 本公司114年度稽核計劃討論案。 
2. 本公司衍生性金融商品討論及追認案。 
3. 本公司113年10月31日及11月30日部分應收帳款逾期三個月以上且金額重大說明案。 
4. 德國子公司Quaser Europe Technical Center Gmbh為因應關係人營運發展所需，擬資金貸與關係人Magdeburger 
Werkzeugmaschinen & Automation GmbH集團之子公司 Lerinc Werkzeugmaschinen & Automation GmbH討論案。 
5. 本公司增資德國子公司討論案。 
6. 德國子公司Quaser Europe Technical Center GmbH購置不動產交易討論案。 
7. 本公司「資通安全管理辦法」增訂討論案。  
 經主席徵詢全體委員無異議照案通過。
照原案表決通過。
114.03.11 1. 本公司113年度「內部控制制度有效性考核」及「內部控制制度聲明書」討論案。 
2. 本公司「銷售及收款循環」辦法修訂討論案。 
3. 本公司113年12月31日及114年1月31日部分應收帳款逾期三個月以上且金額重大說明案。 
4. 本公司衍生性金融商品討論案。 
5. 本公司為業務週轉需要，擬與金融機構洽訂短期融資討論案。 
6. 本公司113年度營業報告書及財務報告案。 
7. 本公司定期評估簽證會計師獨立性及適任性之情形討論案。 
8. 本公司「預先核准非確信服務政策之一般原則」部分條文修訂討論案。 
9. 本公司章程修訂討論案。 
10. 本公司113年度盈餘分配案。 
 經主席徵詢全體委員無異議照案通過。
照原案表決通過。


薪酬委員會

薪資報酬委員會應以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並將所提建議提交董事會討論。

  1. 定期檢討薪資報酬委員會組織規程並提出修正建議。
  2. 訂定並定期檢討本公司董事及經理人績效評估標準、年度及長期之績效目標，與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。​
  3. 定期評估本公司董事及經理人之績效目標達成情形，並依據績效評估標準所得之評估結果，訂定其個別薪資報酬之內容及數額。

 
當年度運作情形如下：

會議日期
議案內容 
 薪資報酬委員會決議結果
113.03.12
1. 112年度經理人年終獎金發放案。
2. 112年度提撥員工及董事酬勞情形討論案。
 出席委員全體同意通過。
113.05.31 1. 選舉召集人 案。
出席委員全體同意通過。
113.08.07 1. 112年度董事酬勞分配案。
2. 本公司經理人112年度員工酬勞分配案。
3. 本公司113年度經理人調薪案。		 出席委員全體同意通過。
113.12.19 1. 113年度經理人年終獎金發放案。
出席委員全體同意通過。
114.03.11 1. 本公司「薪資管理辦法」修正案。
2. 113年度提撥員工及董事酬勞情形討論案。 
3. 113年度董事長年終獎金發放案。
出席委員全體同意通過。


永續發展委員會

董事會於2024年8月7日委任兩位獨立董事成立永續發展委員會，協助董事會監督永續發展相關執行情況，由總經理謝天昕為委員會之召集人，具備永續發展專長。委員會職權、成員、運作情形及組織架構如下：

永續發展委員會職權

     一、制定、推動及強化本公司永續發展方向、策略及目標並擬定相關管理方針及具體推動計畫。
     二、檢討、追蹤與修訂永續發展執行情形與成效。
     三、督導永續資訊揭露事項並審議永續報告書。
     四、督導本公司永續發展守則之業務或其他經董事會決議之永續發展相關工作之執行。

第一屆永續發展委員會成員及運作情形(任期至2027年5月30日)

職稱
姓名
備註 
 應出席次數 
 實際出席次數 
 委託出席次數
總經理 謝天昕 召集人 1 1 0
獨立董事 林長志 委員 1 1 0
獨立董事
林豐智 委員 1 1 0

永續發展委員會每年至少召開一次，並向董事會報告運作情形，2024年度永續發展委員會已於12/19召開一次。


永續發展委員會組織圖


風險管理委員會

董事會於2024年8月7日委任兩位獨立董事成立風險管理委員會，由總經理謝天昕為委員會之召集人，其中陳信亮委員具備法律專長、陳潤卿委員具備稅務專長。 委員會職權、成員、運作情形及組織架構如下：

風險管理委員會職權

     一、審查風險管理政策、程序與架構，並定期檢討其適用性與執行效能。
     二、核定風險胃納。
     三、定期向董事會報告風險管理執行情形。
     四、其他經董事會決議由本委員會辦理之事項。


第一屆風險管理委員會成員及運作情形(任期至2027年5月30日)
職稱
姓名
備註​ 
 應出席次數 實際出席次數 委託出席次數
總經理 謝天昕 召集人 1 1 0
獨立董事 陳信亮 委員 1 1 0
獨立董事 陳潤卿
 委員 1 1 0

風險管理委員會每年至少召開一次，並向董事會報告運作情形，2024年度風險管理委員會已於12/19召開一次。

風險管理委員會組織圖



審計委員會與簽證會計師及稽核單位溝通情形 

標題內容 下載
審計委員會與簽證會計師之溝通
審計委員會與稽核單位間之溝通