公司組織
各主要部門所營業務
股權結構
主要股東名單：股權比例佔前十名之股東名稱
112年4月17日 / 單位：股(%)
董事會
董事所具備之專業知識及獨立性情形
註1：專業資格與經驗：敘明個別董事及監察人之專業資格與經驗，如屬審計委員會成員且具備會計或財務專長者，應敘明其會計或財務背景及工作經歷，另說明是否未有公司法第 30 條各款情事。
註2：獨立董事應敘明符合獨立性情形，包括但不限於本人、配偶、二親等以內親屬是否擔任本公司或其關係企業之董事、監察人或受僱人；本人、配偶、二親等以內親屬(或利用他人名義)持有公司股份數及比重；是否擔任與本公司有特定關係公司(參考公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第 3 條第 1 項 5~8 款規定)之董事、監察人或受僱人；最近 2 年提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額。
董事會多元化
本公司基於多元化政策及強化公司治理並促進董事會組成與結構健全之發展，本公司董事候選人之提名係遵照公司章程之規定採用候選人提名制，評估各候選人學(經)歷資格、衡量專業背景、誠信度或相關專業資格等，經董事會決議通過後，送請股東會選任之。本公司董事會成員多元化目標為董事會成員至少有1位女性董事，以及具員工身份之董事會席次不超過三分之一。目前設有9席董事，全體董事落實多元化情形如下：
－女性董事占比為11%、男性董事占比為89%。
－董事年齡70歲以上3位、60~69歲3位、50~59歲1位、50歲以下2位。
－各董事多元化核心項目如下：
委員會成員
審計委員會
審計委員會主要在協助董事會監督公司在財務報表之允當表達、簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效、內部控制之有效實施、相關法令及規則之遵循及公司存在或潛在風險之管控等事項。審計委員會年度工作重點彙整如下：
- 一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
- 二、內部控制制度有效性之考核。
- 三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業行行為之處理程序。
- 四、涉及董事會自身利害關係之事項。
- 五、重大之資產或衍生性商品交易。
- 六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
- 七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
- 八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
- 九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
- 十、年度財務報告及半年度財務報告。
- 十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。
- – 審核財務報告
董事會造具本公司2022年度營業報告書、財務報表及虧損撥補議案等，其中財務報表業經安侯建業聯合會計師事務所查核完竣，並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及虧損撥補議案經本審計委員會查核，認為尚無不合。 - – 考核內部控制制度有效性
內部控制制度設計及執行有效性經由各單位自行評估，由稽核單位覆核，並由審計委員會審核有效。 - – 內部控制制度修訂
各執行單位提出之相關內部控制及作業辦法之修訂，由審計委員會討論通過。 - – 委任簽證會計師之評估
為確保簽證會計師事務所的獨立性及適任性，簽證會計師出具獨立聲明書。審計委員會參照會計師法及會計師職業道德規範之「正直、公正客觀及獨立性」之內容制定獨立性評估表，就會計師之獨立性、專業性及適任性評估，評估是否與本公司互為關係人、互有業務或財務利益關係等，並於2022年8月4日審計委員會決議。
本公司審計委員會由全體獨立董事組成，每季至少召開一次，並得視需要隨時召開會議。委員會召開時，得請本公司相關部門經理人員、內部稽核人員、會計師、法律顧問或其他人員列席並提供相關必要之資訊；亦可經決議委任律師、會計師或其他專業人員，就行使職權有關之事項提供必要之查核或提供諮詢。當年度運作情形，依證券交易法第14條之5所列事項如下：
薪酬委員會
薪資報酬委員會應以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並將所提建議提交董事會討論。
- 一、定期檢討薪資報酬委員會組織規程並提出修正建議。
- 二、訂定並定期檢討本公司董事及經理人年度及長期之績效目標與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
- 三、定期評估本公司董事及經理人之績效目標達成情形，並訂定其個別薪資報酬之內容及數額。
當年度運作情形如下：
審計委員會與簽證會計師及稽核單位溝通情形
內部稽核組織及運作
百德機械設置內部稽核之目的，在於協助董事會及經理人檢查及覆核評估內部控制制度之有效性，運用稽核準則合理確保公司營運之效果及效率，報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範，以及相關法令規章之遵循，適時提供改善建議，以使各項制度得以持續有效實行。
內部稽核之組織
百德機械內部稽核單位直接隸屬於董事會/審計委員會之管轄，並依公司規模、業務情況、管理需要及其他有關法令之規定，配置適任及適當之專任內部稽核數人，且設有職務代理人。本公司內部稽核主管之任免，必須經審計委員會同意，並提董事會決議。
內部稽核之運作
一、稽核範圍：
內部稽核工作主要以控制環境、風險評估、控制作業、資訊與溝通、監督作業等架構展開並涵括銷售及收款、採購及付款、生產、薪工、融資、不動產、廠房及設備、投資、電腦及研發等九大營運循環所涉及之各項作業流程。
二、稽核對象：
稽核對象包括本公司及子/分公司各單位所負責之相關業務，受查單位人員應予密切配合。
三、內部稽核作業程序：
內部稽核單位依風險評估結果擬訂稽核計畫， 並視需要進行專案稽核。內部稽核人員依據查核計劃訂定查核程序進行實地查核、編寫工作底稿及撰寫查核報告，並就稽核結果與管理階層充分溝通，必要時取得改進計劃及預計完成日期，稽核人員並追蹤改善情形，以確保控制點之有效執行。內部稽核定期或必要時向董事會/審計委員會報告執行狀況及結果，以落實公司治理之精神。
另內部稽核單位覆核各單位及子分公司自行評估報告，並同稽核單位所發現之內部控制缺失及異常事項改善情形，以作為董事會及管理當局評估整體內部控制制度設計與執行之有效性及出具內控制度聲明書之主要依據。
重要規章
評鑑資訊揭露事項
員工廉潔行為準則
違反廉潔行為舉報系統
在百德機械股份有限公司(即百德公司)，誠信正直一直是公司文化最重要之核心價值，也是公司經營理念之首。百德公司一向承諾秉持誠信從事所有業務活動，絕不允許貪污及任何形式之舞弊行為。 當您發現百德公司員工或任何代表百德公司的相關人士進行可疑的行為或可能違反百德公司的道德行為準則時，請告訴我們。您的舉報事項，我們將交由公司資深主管直接處理。
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違反從業道德行為舉報系統
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